A partire da gennaio 2026 il sistema bancario e finanziario attiverà una procedura di segnalazioni automatiche dei movimenti effettuati tramite Bancomat alla Banca Dati UIF (Unità di Informazioni Finanziarie), ente controllato dalla Banca d’Italia. La misura riguarda i prelievi e, più in generale, l’utilizzo del circuito Bancomat, senza che l’utente venga informato dell’avvenuta segnalazione.

Soglie e criteri di attivazione

Non è ancora definito con chiarezza il limite minimo che farà scattare la segnalazione automatica. Le indicazioni disponibili fanno riferimento a una soglia indicativa intorno ai 1.000 euro oppure a prelevamenti contigui che, nel loro complesso, superino la soglia che verrà stabilita.

La procedura interesserà qualsiasi tipologia di utilizzo del Bancomat, inclusi pagamenti di spese mediche, professionali o acquisti di particolare entità.

Modalità di segnalazione e accesso ai dati

La segnalazione avverrà in modo automatico e non sarà notificata all’utente. L’effetto è l’apertura di una scheda segnaletica presso l’UIF, alla quale potranno accedere tutti gli organi di controllo autorizzati, tra cui magistratura, forze di polizia e Agenzia delle Entrate.

I movimenti bancari registrati dovranno risultare coerenti con il reddito dichiarato. In presenza di discrepanze, il sistema potrà evidenziare anomalie suscettibili di approfondimenti.

Assenza di sanzioni immediate, ma rischio di controlli

Il superamento della soglia di segnalazione non comporta automaticamente sanzioni. Tuttavia, l’inserimento dei movimenti nella banca dati UIF espone l’utente a possibili accertamenti futuri, soprattutto qualora emergano incoerenze tra flussi finanziari e capacità reddituale dichiarata.

Impatti fiscali e ruolo delle tecnologie di analisi

Sotto il profilo fiscale e più in generale sotto tutti i profili di controllo, l’utilizzo crescente di sistemi di analisi avanzata e intelligenza artificiale, in grado di incrociare grandi volumi di dati, rende più semplice la ricostruzione dello “status” finanziario dei singoli cittadini.

Questo contesto aumenta l’importanza della tracciabilità e della documentazione delle operazioni effettuate.

L’importanza della documentazione

Per ridurre il rischio di contestazioni, diventa fondamentale documentare e conservare ogni operazione effettuata tramite Bancomat, soprattutto per chi svolge un’attività d’impresa o professionale, o comunque per soggetti potenzialmente esposti a controlli statali.

La corretta conservazione delle prove delle operazioni rappresenta uno strumento di tutela preventiva in caso di futuri accertamenti.